Квиз
Положен ли вычет за страхование жизни
Четыре вопроса: когда заключён договор, за какой год взносы, на какой срок и в чью пользу. На выходе — положен ли вычет, какой именно — социальный или на долгосрочные сбережения, какой у него лимит и как его получить.
Все исходы квиза
Ответ складывается из четырёх проверок: подходит ли договор по сроку, не прошёл ли срок для заявления, какой вычет позволяет дата договора и входит ли человек, в чью пользу договор, в список этого вычета.
| Ситуация | Что выходит |
|---|---|
| Договор меньше чем на пять лет, например годовой полис к ипотеке | Вычета нет ни по старым правилам, ни по новым: минимальный срок для договоров 2025–2026 годов — 5 лет (п. 4 ст. 219.2 НК) |
| Взносы 2022 года или раньше | Срок, скорее всего, пропущен: декларацию на вычет принимают в течение трёх лет после года взносов (пп. 1 п. 7 ст. 11.3 НК) |
| Договор до 2025 года, взносы 2026 года | Вычета нет: социальный отменён с 1 января 2026 года (закон № 418-ФЗ), а вычет на долгосрочные сбережения — только для договоров с 2025 года |
| Договор до 2025 года, взносы 2023–2025 годов, в свою пользу, супруга, родителей или детей | Социальный вычет по правилам тех лет: лимит 150 000 ₽, за 2023 год — 120 000 ₽, общий с лечением, обучением и спортом; декларацией |
| Договор до 2025 года в пользу внука, бабушки, брата или сестры | Вычета нет: в социальном вычете этих родственников не было |
| Договор 2025 года, взносы 2025 года, в свою пользу, супруга, родителей или детей | Один из двух на выбор: социальный — только декларацией, или на долгосрочные сбережения с лимитом 400 000 ₽ (ч. 4 и 5 ст. 4 закона № 418-ФЗ) |
| Договор 2025 года, взносы 2025 года, в пользу внука, бабушки, брата или сестры | Только вычет на долгосрочные сбережения (пп. 5 п. 1 ст. 219.2 НК) |
| Договор 2025 или 2026 года, взносы 2026 года | Вычет на долгосрочные сбережения: лимит 400 000 ₽ вместе с НПФ, программой долгосрочных сбережений и ИИС третьего типа |
| В пользу другого человека — например, племянника или друга | Вычета нет: ни в один из списков такие люди не входят |
| Год взносов раньше года договора | Квиз просит проверить даты |
Как читается результат
Вопросы идут в том порядке, в каком отсекают вычет. Срок договора — первый фильтр, он общий для старых и новых правил. Год взносов решает, не пропущен ли срок и действовал ли ещё социальный вычет. Дата договора — доступен ли новый вычет. И последним — в чью пользу договор: у двух вычетов разные списки родственников.
Первая опора — что изменилось с 2026 года.
Что в законе
П. 5 ст. 2 и ч. 2 ст. 6 закона № 418-ФЗ: страхование жизни исключено из социального вычета с 1 января 2026 года. Пп. 5 п. 1 ст. 219.2 НК: новый вычет — по договору, заключённому с 1 января 2025 года, в пользу членов семьи и близких родственников, включая дедушек, бабушек, внуков, братьев и сестёр.
Вторая опора — переходный год.
Что в законе
Ч. 4 ст. 4 закона № 418-ФЗ: взносы 2025 года учитываются как вычет на долгосрочные сбережения. Ч. 5 ст. 4: вместо этого за взносы 2025 года — социальный вычет путём подачи декларации. П. 2 ст. 5 НК: ухудшающие акты обратной силы не имеют.
Чего он не делает
Не считает сумму: рубли с лимитом года и шкалой НДФЛ — у калькулятора вычета за страхование жизни.
Не спрашивает, сколько ещё у вас договоров: условие «не больше трёх» и лимит 400 000 ₽ вместе с НПФ и ИИС проверьте сами.
Не спрашивает про доход: вычет возвращает уплаченный НДФЛ, и если в году взносов дохода с налогом не было, возвращать нечего.
Не считает налог, который удержит страховая при расторжении договора.
Полный разбор
Почему по старым полисам вычет за 2026 год пропал, какой путь выбрать за 2025 год и что будет при расторжении — в разборе на сайте.
Частые вопросы
Квиз посчитает, сколько вернут?
Почему квиз спрашивает, когда заключён договор?
Почему по договору в пользу внука ответ зависит от даты договора?
Где применяется
Остался вопрос по вашей ситуации
Напишите — посмотрим и ответим. Форм на сайте нет. Письмо или сообщение мы используем только для ответа и храним не дольше года; как сайт обращается с данными — в политике обработки персональных данных.
Откроется переписка во ВКонтакте. Или письмом на info@finiznanka.ru. Короткие разборы — в Телеграме.
Проверено . Социальный вычет — пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ в редакции до 01.01.2026: договоры страхования жизни на срок не менее пяти лет в свою пользу, супруга (в том числе вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновлённых, подопечных) — текст исключённых слов в п. 5 ст. 2 закона от 17.11.2025 № 418-ФЗ, в силе с 01.01.2026 (ч. 2 ст. 6). Взносы 2023–2024 годов — по правилам тех лет (п. 2 ст. 5 НК), 2025 года — ч. 5 ст. 4 закона № 418-ФЗ, только декларацией. Вычет на долгосрочные сбережения — пп. 5 п. 1 ст. 219.2 НК: договор с 01.01.2025, в пользу члена семьи или близкого родственника (в том числе дедушек, бабушек, внуков, братьев и сестёр) и детей-инвалидов под опекой; минимальный срок 5 лет для договоров 2024–2026 годов (п. 4); не более трёх договоров (пп. 8 п. 2); 400 000 ₽ и до 500 000 ₽ за счёт взносов в пользу детей (пп. 1 п. 2); прекращение с первой выплаты (пп. 2 п. 2); взносы 2025 года и с 01.01 по 31.08.2026 — ч. 4 ст. 4 закона № 418-ФЗ. Расторжение — пп. 2 п. 1 ст. 213 НК. Срок декларации — пп. 1 п. 7 ст. 11.3 НК. Квиз — ориентир по нормам на ваши ответы, а не позиция налоговой.