Главная → Инструменты → Калькулятор вычета за страхование…

Калькулятор

Сколько вернут за страхование жизни: калькулятор вычета

Укажите взносы за год, год взносов и когда заключён договор. Калькулятор покажет, какой вычет положен: социальный (за взносы 2023–2025 годов) или на долгосрочные сбережения (по договорам с 2025 года), — и сколько вернут по каждому. Для 2025 года он сравнит оба пути. В полной версии — срок договора, другие взносы в НПФ и на ИИС, ваш доход и шкала НДФЛ.

Вычет за страхование жизни: сколько вернутОбновляется сразу

Взносы по договору страхования жизни за год, ₽

Год взносов

Договор заключён

Срок договора

Лечение (кроме дорогостоящего), обучение (кроме обучения детей) и спорт за тот же год, ₽

Взносы в НПФ, по программе долгосрочных сбережений и на ИИС третьего типа за тот же год, ₽

Доход основной базы за год — зарплата, подряд, ₽ (пусто — оценка по 13%)

Социальный вычет

11 700 ₽

На долгосрочные сбережения

26 000 ₽

Что выгоднее

долгосрочные

Социальный вычет: лимит на 2025 год — 150 000 ₽ на всю корзину вместе с лечением (кроме дорогостоящего), обучением (кроме обучения детей) и спортом (п. 2 ст. 219 НК). Другие расходы заняли 60 000 ₽, на страхование осталось 90 000 ₽. В социальный вычет не влезло 110 000 ₽. За 2025 год социальный вычет дают только декларацией (ч. 5 ст. 4 закона № 418-ФЗ). Вычет на долгосрочные сбережения: лимит 400 000 ₽ за год вместе со взносами в НПФ, по программе долгосрочных сбережений и на ИИС третьего типа (пп. 1 п. 2 ст. 219.2 НК). Условия: договор на срок не меньше 5 лет, выгодоприобретатель не больше чем по трём договорам; при расторжении раньше минимального срока вычет вернут через удержание страховой. Через долгосрочные сбережения выходит больше: у них свой лимит, а социальная корзина остаётся для лечения и учёбы. Выбрать нужно один: оба вычета за одни и те же взносы не дают (ч. 5 ст. 4 закона № 418-ФЗ). Возврат посчитан по шкале 13–22% с 2025 года (п. 1 ст. 224 НК). Документ для социального вычета — справка страховой об уплате взносов по форме ФНС; не нужна, если страховая сама передала сведения в налоговую. Декларацию за 2025 год налоговая принимает в течение трёх лет после него, то есть до конца 2028 года.

Социальный вычет — пп. 4 п. 1 и п. 2 ст. 219 НК РФ (до 2026 года); вычет на долгосрочные сбережения — пп. 5 п. 1, п. 2 и 4 ст. 219.2 НК; переход — ст. 4 и 6 закона № 418-ФЗ; шкала — п. 1 ст. 224 НК. Калькулятор — ориентир по нормам на ваши цифры, а не позиция налоговой.

Что именно считается

Сначала калькулятор решает, какой вычет вообще возможен. По договору на срок меньше пяти лет — никакой. Социальный — за взносы 2023, 2024 и 2025 годов по любому договору от пяти лет. Вычет на долгосрочные сбережения — за взносы 2025 года и позже, но только по договору, заключённому с 2025 года. Взносы 2026 года по договору, заключённому раньше, вычета не дают. Потом он укладывает взносы в лимит каждого пути и считает возврат — разницу НДФЛ по шкале того года на ваш доход до и после вычета.

Первая опора — что отменили и когда.

Что в законе

П. 5 ст. 2 закона № 418-ФЗ: страхование жизни исключено из пп. 4 п. 1 ст. 219 НК, ч. 2 ст. 6 — с 1 января 2026 года. Ч. 4 и 5 ст. 4: взносы 2025 года — вычет по пп. 5 п. 1 ст. 219.2 или вместо него социальный, декларацией. Пп. 5 п. 1 ст. 219.2 НК: договор, заключённый с 1 января 2025 года.

Вторая опора — лимиты двух путей.

Что в законе

П. 2 ст. 219 НК: социальные вычеты, кроме обучения детей и дорогостоящего лечения, — не более 150 000 ₽ в совокупности; до расходов 2024 года — 120 000 ₽ (закон № 159-ФЗ). Пп. 1 п. 2 ст. 219.2: вычеты на долгосрочные сбережения — не более 400 000 ₽ в совокупности. П. 1 ст. 224: с 2025 года 13% до 2,4 млн ₽, дальше 15, 18, 20 и 22%.

Примеры расчёта

Что ввели	Что выходит
Взносы 100 000 ₽ за 2023 год, договор 2022 года, лечения и учёбы нет, зарплата 1 200 000 ₽	Социальный вычет: 13 000 ₽ (лимит 2023 года — 120 000 ₽)
Те же взносы за 2026 год по тому же договору	Вычета нет: договор заключён до 2025 года
Взносы 200 000 ₽ за 2025 год, договор 2025 года на 5 лет, лечение 60 000 ₽, зарплата 1 800 000 ₽	Социальный — 11 700 ₽ за страхование, на долгосрочные сбережения — 26 000 ₽; выгоднее второй
Взносы 60 000 ₽ за 2026 год, договор 2025 года, зарплата 900 000 ₽	На долгосрочные сбережения — 7 800 ₽; социального вычета за 2026 год нет
Взносы 400 000 ₽ за 2025 год, договор 2025 года, лечения и учёбы нет, зарплата 3 000 000 ₽	Социальный — 22 500 ₽, на долгосрочные сбережения — 60 000 ₽: верхние деньги на ступени 15%
Взносы 200 000 ₽ за 2026 год, на ИИС третьего типа внесено 300 000 ₽, зарплата 1 800 000 ₽	На долгосрочные сбережения — 13 000 ₽: ИИС занял 300 000 ₽ из общего лимита 400 000 ₽
Годовой полис к ипотеке, 25 000 ₽	Вычета нет: срок договора меньше пяти лет

Чего он не делает

Не проверяет условие о трёх договорах: взносы учитываются в вычете на долгосрочные сбережения, только если вы выгодоприобретатель одновременно не больше чем по трём договорам страхования жизни.

Не считает надбавку до 500 000 ₽ за счёт взносов в пользу детей до 18 лет (до 24 при очном обучении) — лимит в калькуляторе 400 000 ₽.

Не проверяет, за кого заключён договор: в социальном вычете — сам, супруг, родители и дети, в вычете на долгосрочные сбережения — ещё бабушки, дедушки, внуки, братья и сёстры. Это проверяет квиз.

Не учитывает другие вычеты, которые уменьшают тот же доход: имущественный за квартиру, стандартные за детей, обучение детей и дорогостоящее лечение. Если они есть, дохода под этот вычет может остаться меньше.

Не считает налог, который удержит страховая при расторжении договора, — это разобрано в статье.

Полный разбор

Почему с 2026 года вычет по старым полисам пропал, как выбрать путь за 2025 год и что будет при расторжении — в разборе на сайте. Быстро проверить, положен ли вычет, поможет квиз.

Частые вопросы

Сколько вернут за страхование жизни?

13% от взносов в пределах лимита, если доход основной базы за год не выше 2,4 млн ₽. Социальный вычет — не больше 150 000 ₽ расходов за год вместе с лечением, обучением и спортом, до 19 500 ₽; за 2023 год — 120 000 ₽ и 15 600 ₽. Вычет на долгосрочные сбережения — до 400 000 ₽ вместе с другими долгосрочными взносами, до 52 000 ₽. Больше уплаченного за год НДФЛ не вернут.

Почему калькулятор пишет «нет» для 2026 года?

Если договор заключён до 2025 года, за взносы 2026 года вычета нет: социальный вычет за страхование жизни отменён с 1 января 2026 года (закон № 418-ФЗ), а вычет на долгосрочные сбережения дают только по договорам, заключённым с 1 января 2025 года (пп. 5 п. 1 ст. 219.2 НК).

Почему за 2025 год калькулятор показывает две суммы?

Потому что по договору, заключённому в 2025 году, за взносы этого года можно выбрать один из двух вычетов: социальный — только декларацией — или на долгосрочные сбережения (ч. 4 и 5 ст. 4 закона № 418-ФЗ). Оба за одни и те же взносы не дают; калькулятор показывает, какой выгоднее.

Почему вернули больше 13%?

Потому что в полной версии указан доход основной базы выше 2,4 млн ₽ за год (для 2023–2024 годов — выше 5 млн ₽). Вычет снимает верхнюю часть дохода, а она облагалась по 15% и выше (п. 1 ст. 224 НК РФ).

Где применяется

Вычет за страхование жизни: кому вернут налог в 2026 году, а кому уже нетНалоги · 10 мин

Остался вопрос по вашей ситуации

Напишите — посмотрим и ответим. Форм на сайте нет. Письмо или сообщение мы используем только для ответа и храним не дольше года; как сайт обращается с данными — в политике обработки персональных данных.

Написать в сообщество

Откроется переписка во ВКонтакте. Или письмом на info@finiznanka.ru. Короткие разборы — в Телеграме.

Проверено 07.10.2026. Социальный вычет — пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ в редакции до 01.01.2026: взносы по договорам добровольного страхования жизни на срок не менее пяти лет (текст исключённых слов — п. 5 ст. 2 закона от 17.11.2025 № 418-ФЗ; вступил в силу с 01.01.2026 по ч. 2 ст. 6). За взносы 2023–2024 годов калькулятор применяет правила тех лет (п. 2 ст. 5 НК: ухудшающие акты обратной силы не имеют), за 2025 год — ч. 5 ст. 4 закона № 418-ФЗ, только декларацией. Лимит — п. 2 ст. 219: 150 000 ₽ в совокупности на социальные вычеты, кроме обучения детей и дорогостоящего лечения; за 2023 год — 120 000 ₽ (п. 1 ст. 1 закона № 159-ФЗ). Вычет на долгосрочные сбережения — пп. 5 п. 1 ст. 219.2 НК (ред. с 01.09.2026): договор, заключённый с 01.01.2025, на срок не меньше минимального (5 лет для договоров 2024–2026 годов, п. 4 ст. 219.2); взносы 2025 года и с 01.01 по 31.08.2026 — ч. 4 ст. 4 закона № 418-ФЗ. Лимит — 400 000 ₽ в совокупности с НПО, ПДС и ИИС третьего типа (пп. 1 п. 2 ст. 219.2); надбавку до 500 000 ₽ за счёт взносов в пользу детей калькулятор не считает. Условие о трёх договорах (пп. 8 п. 2) калькулятор не проверяет. Возврат — разница НДФЛ на доход основной базы после других вычетов и на него же за вычетом базы: с 2025 года шкала 13/15/18/20/22% (п. 1 ст. 224), для 2023–2024 годов — 13% до 5 млн ₽ и 15% сверх (п. 10 ст. 1 закона № 372-ФЗ). Сжатая версия дохода не спрашивает и считает 13%, срок договора считает не меньше пяти лет. Калькулятор — ориентир по нормам на ваши цифры, а не позиция налоговой.