Финансовая Изнанка
Главная → Инструменты → Калькулятор налога с продажи доли в…

Калькулятор

Налог с продажи доли: срок владения и сумма

Ваша доля, цена, кадастровая стоимость квартиры, дата первой доли и как вы продаёте — калькулятор покажет, с какого дня продажа пройдёт без налога, какой доход посчитает налоговая с учётом 70 % кадастра, какой вычет вам положен и сколько налога при одном договоре на всю квартиру и при отдельном договоре на долю.

Налог с продажи долиОбновляется сразу
Без налога — переход права с
21.11.2027
Доход и вычет
2 500 000 / 500 000 ₽
Налог
260 000 ₽

Срок владения истекает 20.11.2027: переход права до этого дня включительно — налог есть, с 21.11.2027 — нет. Одним договором вычет делят по долям: вам 500 000 ₽ (пп. 3 п. 2 ст. 220 НК). Отдельным договором налог был бы 195 000 ₽ — на 65 000 ₽ меньше. Декларация — до 30 апреля следующего года, налог — до 15 июля (п. 1 ст. 229, п. 4 ст. 228).

Срок — с первой доли, даже если потом вы докупали (п. 2–4 ст. 217.1 НК). Доход — не меньше 70 % кадастровой стоимости вашей части квартиры (п. 2 ст. 214.10). Вычет — 1 000 000 ₽ или расходы на покупку, что больше (п. 2 ст. 220). Семейную льготу для двух и более детей калькулятор не считает — её проверяет квиз.

Как считается

Сначала — срок. От даты первой доли калькулятор прибавляет три или пять лет: в этот день срок истекает, и переход права, зарегистрированный со следующего дня, освобождён от налога, а декларация не нужна. Если вы докупали доли позже, дату не меняйте — срок считают с первой. Для наследства это день смерти наследодателя.

Если срок не прошёл, считается доход: цена вашей доли, но не меньше 70 % кадастровой стоимости вашей части квартиры. Из дохода вычитают миллион или расходы на покупку — что больше. При одном договоре на всю квартиру миллион делят по долям: у половины — 500 000 ₽. Если доход не больше вычета, налога нет, а при отдельном договоре и доходе до миллиона декларацию можно не подавать. Квартира за 5 000 000 ₽ на двоих, наследство меньше трёх лет, документов о покупке нет: одним договором — по 260 000 ₽ налога, отдельными — по 195 000 ₽.

Что в законе

П. 2–4 ст. 217.1 НК: без налога после трёх или пяти лет. П. 2 ст. 214.10: доход не меньше 70 % кадастровой стоимости. Пп. 1–3 п. 2 ст. 220: вычет до 1 000 000 ₽ или расходы, при одном договоре делится между совладельцами. П. 1.1 ст. 224: 13 % до 2,4 млн ₽, 15 % сверх.

Чего калькулятор не делает

Он не проверяет семейную льготу для двух и более детей и не знает, какой минимальный срок у вашего случая, — это подскажет квиз «Будет ли налог с продажи доли». Он не считает плату нотариусу за отдельный договор и продажу, когда одним договором продают доли не все совладельцы. Если квартира только ваша — считайте налог с продажи квартиры.

Полный разбор

Докупленная доля, один договор против двух, доля дешевле кадастра, доли детей и декларация, которую не подали, — в статье «Налог с продажи доли в квартире».

Частые вопросы

Какую дату первой доли ставить?
День, с которого вы владеете первой долей в этой квартире: регистрация права по выписке из ЕГРН, для наследства — день смерти наследодателя (п. 4 ст. 1152 ГК), для доли ребёнка по маткапиталу — день, когда квартиру купили родители (абз. 8 п. 2 ст. 217.1 НК). Если позже вы докупали доли, дату не меняйте: срок считают с первой.
Почему при одном договоре вычет меньше?
По одному договору совладельцы продают один объект, и вычет в миллион на него один: его делят пропорционально долям (пп. 3 п. 2 ст. 220 НК). Отдельным договором вы продаёте свою долю как самостоятельный объект и получаете вычет до 1 000 000 ₽ целиком. Такой договор заверяет нотариус (ч. 1.1 ст. 42 закона № 218-ФЗ) — его плату калькулятор не считает.
Калькулятор взял доход больше цены. Почему?
Цена вашей доли меньше 70 % кадастровой стоимости вашей части квартиры на 1 января года продажи. В этом случае доходом считают эти 70 % (п. 2 ст. 214.10 НК).
Что калькулятор не учитывает?
Семейную льготу для родителей двух и более детей, которые покупают жильё больше (п. 2.1 ст. 217.1 НК), — её проверяет квиз. Региональные законы, которые сокращают срок. Продажу, когда одним договором продают доли не все совладельцы: тогда вычет делят только между продавцами пропорционально долям в проданном. Продажу нерезидентом. Вычет, уже использованный в том же году на другую продажу: миллион даётся в целом за год.

Где применяется

Налог с продажи доли в квартире: срок владения, вычет и как не переплатитьНалоги · 9 мин

Остался вопрос по вашей ситуации

Напишите — посмотрим и ответим. Форм на сайте нет. Письмо или сообщение мы используем только для ответа и храним не дольше года; как сайт обращается с данными — в политике обработки персональных данных.

Написать в сообщество

Откроется переписка во ВКонтакте. Или письмом на info@finiznanka.ru. Короткие разборы — в Телеграме.

Проверено . Срок — п. 2–4 ст. 217.1 НК: три года (наследство, дарение от члена семьи или близкого родственника, приватизация, пожизненное содержание с иждивением, единственное жильё), пять лет — прочее; переход права — не раньше дня, следующего за истечением срока; срок с первой доли — письма Минфина от 21.06.2021 № 03-04-05/48709 и от 24.07.2024 № 03-04-05/68955; наследство — со дня смерти (п. 4 ст. 1152 ГК). Доход — не меньше 70 % кадастровой стоимости части квартиры на 1 января года регистрации перехода права (п. 2 ст. 214.10, долю кадастра берут пропорционально — как в деле из определения ВС № 57-КАД25-6-К1). Декларацию можно не подавать, если доходы от продажи жилья за год не больше вычета (п. 4 ст. 229). Вычет — до 1 000 000 ₽ за год, при продаже одним договором делится пропорционально долям (пп. 1 и 3 п. 2 ст. 220, кассационное определение ВС от 22.10.2025 № 57-КАД25-6-К1), или расходы на покупку (пп. 2 п. 2 ст. 220). Ставка — 13 % до 2,4 млн ₽ и 15 % сверх по всей группе доходов п. 6 ст. 210 (п. 1.1 ст. 224).