Ставки транспортного налога в 2026 году: где посмотреть свою и почему налог вырос
Ставки задаёт закон региона: базовую ставку из Налогового кодекса — для легковых от 2,5 до 15 ₽ за лошадиную силу — он может поднять не больше чем в 10 раз, снизить — тоже не больше чем в 10 раз, кроме легковых до 150 л. с., для которых предела снижения нет (ст. 361 НК). Свою ставку за нужный год видно в справочнике ФНС. В уведомлении 2026 года — налог за 2025 год: повышения, которые действуют с 1 января 2026 года, придут только в 2027-м. Налог = мощность × ставка × месяцы / 12, для легковых из перечня Минпромторга средней стоимостью от 10 млн ₽ (не старше 10 лет; от 15 млн — не старше 20) — ×3 (п. 2 ст. 362). Заплатить — не позднее 1 декабря 2026 года.
Коротко
- Ставки транспортного налога устанавливает закон региона; базовые ставки Налогового кодекса для легковых — от 2,5 до 15 ₽ за лошадиную силу, регион может поднять их не больше чем в 10 раз (п. 2 ст. 361 НК); снизить для легковых до 150 л. с. — без предела.
- Свою ставку за нужный год видно в справочнике ФНС «Ставки и льготы по имущественным налогам»: вид налога, год, регион.
- В уведомлении 2026 года — налог за 2025 год. Повышения, которые действуют с 1 января 2026 года, придут только в уведомлении 2027 года.
- Налог = мощность × ставка × месяцы регистрации / 12; для легковых из перечня Минпромторга средней стоимостью от 10 млн ₽ — ещё ×3, с учётом возраста машины (ст. 362 НК).
- Если налог вырос при той же ставке — ищите пропавшую льготу, полный год владения после покупки, начисление за прошлые годы (не больше трёх; уже уплаченное вверх не пересчитывают) или ошибку в мощности.
Непонятное слово — смотрите термины ниже ↓
Это про вас
- Пришло налоговое уведомление, и транспортный налог в нём больше, чем в прошлом году.
- Вы слышали, что в вашем регионе подняли транспортный налог, и хотите понять, когда это коснётся вас.
- Вы хотите проверить, правильно ли посчитан налог, и не знаете, где взять ставку своего региона.
- В уведомлении налог сразу за несколько лет или мощность не совпадает с ПТС.
Это не про вас
- Вы пенсионер или многодетный и хотите узнать про льготу — это разбор «Транспортный налог пенсионерам».
- Налог пришёл за машину, которую вы уже продали, — это разбор «Налог за проданную машину».
Содержание выпуска — 5:16
Ставки транспортного налога в 2026 году: где посмотреть свою и почему налог вырос
В начале ноября Тимуру из Подмосковья пришло налоговое уведомление: транспортный налог за 2025 год на седан мощностью 123 лошадиные силы — 4 182 рубля. В тот же вечер в чате дома написали: «В Подмосковье подняли транспортный налог!» Тимур открыл прошлогоднее уведомление — сумма та же. А отцу, у которого машина на 98 сил, сосед насчитал рост на 40 %.
Оба правы, только про разные годы. Ниже — кто устанавливает ставки, где посмотреть ставку своего региона, почему повышение 2026 года придёт только в 2027-м и какие ещё причины делают налог больше при той же ставке.
Что в законе
П. 2 ст. 361 НК: налоговые ставки, указанные в пункте 1 настоящей статьи, могут быть увеличены (уменьшены) законами субъектов Российской Федерации, но не более чем в десять раз.
Как читается результат
Квиз перебирает частые причины роста транспортного налога — ставка региона, пропавшая льгота, повышающий коэффициент, полный год владения, перерасчёт за прошлые годы и ошибка в мощности — и подсказывает, что проверить и куда обратиться.
Что в законе
П. 2 ст. 361 НК: налоговые ставки, указанные в пункте 1 настоящей статьи, могут быть увеличены (уменьшены) законами субъектов Российской Федерации, но не более чем в десять раз.
Что бывает на выходе
| Ситуация | Итог |
|---|---|
| Ставка выросла | Регион поднял ставку — сверить со справочником ФНС |
| Пропала льгота | Проверить, действует ли она, и заявить |
| Машина в перечне Минпромторга (от 10 млн ₽) | Повышающий коэффициент 3 |
| Полный год после покупки | Налог за 12 месяцев вместо части года |
| Налог за несколько лет | Начисление за прошлые годы — не больше чем за три года |
| Мощность не как в ПТС | Обращение в налоговую о перерасчёте |
Чего квиз не делает
Не считает сумму — её покажет калькулятор транспортного налога: введите мощность и ставку своего региона.
Кто устанавливает ставку
Налоговый кодекс задаёт базовые ставки за каждую лошадиную силу. Для легковых машин это:
- до 100 л. с. включительно — 2,5 ₽;
- свыше 100 до 150 л. с. — 3,5 ₽;
- свыше 150 до 200 л. с. — 5 ₽;
- свыше 200 до 250 л. с. — 7,5 ₽;
- свыше 250 л. с. — 15 ₽.
Регион своим законом может поднять или снизить эти ставки, но не больше чем в 10 раз. Для легковых машин до 150 л. с. предела снижения нет: регион вправе опустить ставку сколько угодно. Он может сделать ставки разными в зависимости от категории машины, от того, сколько лет прошло с года выпуска, и от экологического класса. Если регион ставки не установил, применяют базовые из кодекса.
Поэтому одна и та же машина в разных регионах облагается по-разному: всё решает закон региона, где живёт владелец, — для налога машина «находится» по месту его жительства.
Где посмотреть ставку своего региона
Ставка, по которой посчитан налог, указана в самом уведомлении — в строке с вашей машиной. Сверить её с законом можно в справочнике ФНС «Ставки и льготы по имущественным налогам»: выберите транспортный налог, год и регион, и сервис покажет закон региона, ставки по мощности и региональные льготы.
Важно выбрать правильный год — тот, за который начислен налог. Вот как выглядят ставки для легковых машин в Московской области:
| Мощность | За 2025 год | За 2026 год |
|---|---|---|
| до 100 л. с. | 10 ₽ | 14 ₽ |
| свыше 100 до 150 л. с. | 34 ₽ | 35 ₽ |
| свыше 150 до 200 л. с. | 49 ₽ | 50 ₽ |
| свыше 200 до 250 л. с. | 75 ₽ | 75 ₽ |
| свыше 250 л. с. | 150 ₽ | 150 ₽ |
Данные — из справочника ФНС по закону Московской области о транспортном налоге.
Почему повышение 2026 года придёт только в 2027-м
Транспортный налог платят за прошлый год. В уведомлении, которое приходит осенью 2026 года, — налог за 2025 год, и заплатить его нужно не позднее 1 декабря 2026 года. Повышения, которые действуют с 1 января 2026 года, относятся к налогу за 2026 год, а его посчитают только в уведомлении 2027 года.
У Тимура седан на 123 силы. За 2025 год: 123 × 34 = 4 182 рубля — столько же, сколько годом раньше, ставка в этой группе не менялась. За 2026 год будет 123 × 35 = 4 305 рублей, на 123 рубля больше. У отца машина на 98 сил: за 2025 год — 98 × 10 = 980 рублей, за 2026 год — 98 × 14 = 1 372 рубля. Рост на 40 % правда будет, но в уведомлении следующего года.
Налог вырос, а ставка та же: пять причин
Пропала льгота. Льготы по транспортному налогу в основном устанавливает регион, и он может их отменить или сузить. Если льгота действует, а в уведомлении её нет, — подайте заявление о льготе. Есть и федеральная льгота — для ветеранов боевых действий и ряда других категорий, о ней — в разборе о налоговых льготах участникам СВО.
Дорогая машина. Для легковых машин из перечня Минпромторга средней стоимостью от 10 до 15 миллионов рублей не старше 10 лет и от 15 миллионов не старше 20 лет налог умножают на 3. Попала ли модель в такой перечень, решает ежегодный список Минпромторга.
Полный год вместо части. В год покупки налог считают только за месяцы регистрации: если машину поставили на учёт до 15-го числа включительно, месяц считается полным, если после 15-го — нет. На следующий год налог начисляют за все 12 месяцев, и сумма больше при той же ставке.
Налог за прошлые годы. Налоговая может начислить налог за прошлые годы, которые раньше не посчитала, или пересчитать его — но не больше чем за три года, предшествующих году отправки уведомления. Тогда в уведомлении будут строки за несколько лет. Если налог за те годы вы уже заплатили, пересчитать его в большую сторону нельзя.
Ошибка в мощности. Налог считают по сведениям, которые налоговой передаёт ГИБДД. Если мощность в уведомлении не совпадает с ПТС, это повод для перерасчёта.
Как посчитать налог самому
Формула простая: мощность в лошадиных силах × ставка региона × число месяцев регистрации / 12. Для дорогих машин — ещё × 3. Сумму считают в полных рублях: меньше 50 копеек отбрасывают, от 50 копеек округляют до рубля. Введите мощность и ставку своего региона в калькулятор — он покажет налог, а если у вас есть льгота, то и сумму с ней. Если льготы нет, выберите «Льготы нет». Месяцы регистрации и коэффициент 3 — в полной версии калькулятора.
Как считает калькулятор
Умножает мощность на ставку, на коэффициент 3, если он есть, и на месяцы регистрации / 12. Потом применяет льготу региона: обнуляет налог, даёт скидку, пересчитывает по льготной ставке или вычитает налог на первые N лошадиных сил. Если машина мощнее порога, льготу не даёт. Если право на льготу было не весь год, делит год на месяцы с льготой и без. Сумма — в полных рублях.
Что в законе
Ст. 356 НК: при установлении налога законами субъектов могут предусматриваться налоговые льготы, основания и порядок их применения. П. 3.3 ст. 362: если право на льготу возникло или прекратилось в течение года, налог считают с коэффициентом по месяцам, а месяц возникновения и прекращения права принимается за полный.
Чего калькулятор не делает
Не знает законов регионов — условия льготы вводите из справочника ФНС. Не проверяет, подходите ли вы под категорию и какую машину из нескольких регион освобождает. Не считает месяцы после продажи — это делает калькулятор налога за проданную машину. Положена ли льгота вообще, подскажет квиз о льготе по транспортному налогу.
Если налог посчитан неверно
Если ставка в уведомлении выше, чем в законе региона за этот год, или мощность не совпадает с ПТС, напишите в налоговую через личный кабинет или лично: укажите год, машину и что именно неверно, приложите копию ПТС или СТС. Налог пересчитают, но не больше чем за три года.
Если не учли льготу, подайте заявление о льготе — в личном кабинете, в любой налоговой или через МФЦ. Как это сделать пенсионерам и многодетным, разобрано в статье о транспортном налоге для пенсионеров.
Налог из уведомления при этом лучше заплатить в срок — до 1 декабря. После этого дня начисляют пени, а если налог потом уменьшат, разница станет переплатой и её зачтут или вернут.
Что делать Тимуру
Уведомление у Тимура верное: 123 силы × 34 рубля за 2025 год — 4 182 рубля. Он сверил ставку в справочнике ФНС и мощность с ПТС и заплатит налог до 1 декабря 2026 года. А отцу стоит знать заранее: за 2026 год налог на его машину вырастет до 1 372 рублей, и это придёт в уведомлении осенью 2027 года.
Если бы сумма у Тимура выросла при той же ставке, он прошёл бы по списку: льгота, коэффициент, полный год, перерасчёт, мощность. Найдя ошибку, он написал бы в налоговую через личный кабинет, не дожидаясь срока уплаты.
Термины этого разбора
Единый налоговый счёт — форма учёта в налоговой: с одной стороны все ваши налоги, сборы, пени и штрафы, с другой — всё, что вы заплатили единым налоговым платежом. Разница между ними — сальдо: плюс можно вернуть, минус — долг.
Налоговая льгота — преимущество, которое законодательство о налогах даёт отдельным категориям налогоплательщиков: не платить налог вовсе или платить меньше остальных. Основания у неё общие, не для одного человека.
Налоговое уведомление — это документ, по которому платят налог, когда его считает сама налоговая: в нём указаны сумма, объект, база и срок уплаты. Приходит в личный кабинет или на Госуслуги, иначе — заказным письмом.
Что сделать, если транспортный налог посчитан неверно
Сверить ставку и мощность и попросить перерасчёт, если есть ошибка
- Срок
- не тянуть: налог пересчитают не больше чем за три года до года, в котором направят уведомление о перерасчёте; окно считают от года направления уведомления о перерасчёте (п. 2.1 ст. 52 НК)
- Куда
- в личном кабинете налогоплательщика (п. 2 ст. 11.2 НК)
- в налоговую инспекцию — лично или письмом (ст. 7, 8 закона № 59-ФЗ)
- Как подать
- обращение: какой год, какая машина, что неверно — ставка (со ссылкой на закон региона в справочнике ФНС) или мощность (с копией ПТС или СТС) (п. 1 ст. 362 НК)
- Пошлина
- не платится
- Чем доказать подачу
- Запись об обращении в личном кабинете или копия с отметкой о приёме.
- Когда ждать ответа
- письменное обращение рассматривают в течение 30 дней со дня регистрации — срок закона (ч. 1 ст. 12 закона № 59-ФЗ)
- Где проверить
- ФНС: справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам. Чего не покажет: не покажет, какие сведения о вашей машине получила налоговая, — их видно в налоговом уведомлении
Проверено 01.11.2026
Если льготу не учли — подать заявление о льготе
- Срок
- не тянуть: налог пересчитают не больше чем за три года до года, в котором направят уведомление о перерасчёте; окно считают от года направления уведомления о перерасчёте (п. 2.1 ст. 52 НК)
- Куда
- в любую налоговую инспекцию по своему выбору или через МФЦ (п. 3 ст. 361.1 НК)
- в личном кабинете налогоплательщика (п. 2 ст. 11.2 НК)
- Как подать
- заявление о предоставлении налоговой льготы; документы, подтверждающие право, приложить можно — если их нет, налоговая запросит сведения сама (п. 3 ст. 361.1 НК)
- Пошлина
- не платится
- Чем доказать подачу
- Копия заявления с отметкой о приёме, расписка МФЦ или запись в личном кабинете; потом — уведомление о предоставлении льготы.
- Когда ждать ответа
- заявление рассматривают 30 рабочих дней со дня получения; при запросе сведений срок могут продлить не более чем на 30 рабочих дней — срок закона (п. 3 ст. 361.1 НК; п. 6 ст. 6.1 НК)
Проверено 01.11.2026
Заплатить налог из уведомления, не дожидаясь ответа
- Срок
- не позднее 1 декабря года, следующего за годом, за который начислен налог; за 2025 год — до 1 декабря 2026 года (п. 1 ст. 363 НК)
- Куда
- единым налоговым платежом в личном кабинете налогоплательщика или по реквизитам уведомления (п. 3 ст. 363, ст. 11.3 НК)
- Как подать
- уплата по налоговому уведомлению; если налог уменьшат, разница станет переплатой на едином налоговом счёте (п. 3 ст. 363 НК; ст. 78, 79 НК)
- Пошлина
- не платится
- Чем доказать подачу
- Платёжный документ или отметка об уплате в личном кабинете.
- Когда ждать ответа
- переплату после перерасчёта зачтут в налоги, остаток возвращают по заявлению — срок закона (ст. 78, 79 НК)
Проверено 01.11.2026
Что сказать и чего не говорить
| Фраза | Что из неё следует | |
|---|---|---|
| Сказать | «Прошу пересчитать транспортный налог за 2025 год: мощность в уведомлении не совпадает с ПТС» | налог считают по сведениям, которые передаёт ГИБДД; если они неверны, налог пересчитывают — не больше чем за три года (п. 1 ст. 362, п. 2.1 ст. 52 НК) |
| Сказать | «Ставка в уведомлении выше, чем в законе региона за этот год» | ставку устанавливает закон региона; налоговая обязана применить её, а если закон ставку не установил — базовую из кодекса (п. 1, 4 ст. 361 НК) |
| Не говорить | «Пока не пересчитают, платить не буду» | срок уплаты — не позднее 1 декабря; после него начисляют пени, а переплату после перерасчёта всё равно вернут или зачтут (п. 1 ст. 363, ст. 75, 78, 79 НК) |
Где посмотреть ставку транспортного налога в своём регионе?
Насколько регион может поднять транспортный налог?
Почему вырос транспортный налог за 2025 год?
До какого числа платить транспортный налог за 2025 год?
Источники
- Статья 361 НК РФ — базовые ставки, предел изменения регионом в 10 раз
- Статья 362 НК РФ — расчёт налога, повышающий коэффициент, месяцы регистрации
- Статья 363 НК РФ — срок уплаты — 1 декабря
- Статья 361.1 НК РФ — заявление о льготе
- Статья 52 НК РФ — перерасчёт не больше чем за три года
- Справочник ФНС «Ставки и льготы по имущественным налогам» — ставки и льготы по региону и году
- Закон Московской области о транспортном налоге: ставки за 2024 год (справочник ФНС) — легковые: 10, 34, 49, 75, 150 ₽ за л. с. — как за 2025 год
- Закон Московской области о транспортном налоге: ставки за 2025 год (справочник ФНС) — легковые: 10, 34, 49, 75, 150 ₽ за л. с.
- Закон Московской области о транспортном налоге: ставки за 2026 год (справочник ФНС) — легковые: 14, 35, 50, 75, 150 ₽ за л. с.
Инструменты из этого разбора
Из этого же раздела
