Финансовая Изнанка
Главная → Инструменты → Калькулятор земельного налога с…

Калькулятор

Калькулятор земельного налога с вычетом 6 соток

Введите кадастровую стоимость участка, площадь и ставку из налогового уведомления. Калькулятор вычтет стоимость 6 соток для пенсионеров, многодетных и других льготников и покажет налог без льготы, с льготой и сколько она экономит — в том числе для доли и для льготы с середины года.

Калькулятор земельного налога с вычетом 6 сотокОбновляется сразу
Без льготы
1 500 ₽
К уплате с льготой
600 ₽
Экономия
900 ₽

Без льгот: 500 000 ₽ × 0,3 % = 1 500 ₽ за год (п. 1 ст. 391, ст. 394, п. 7 ст. 396 НК). Вычет 6 соток: 500 000 ₽ / 1 000 м² × 600 м² = 300 000 ₽; база после вычета — 200 000 ₽ (п. 5, 7 ст. 391). К уплате — 600 ₽, льгота экономит 900 ₽. Вычет дают только по одному участку: какой выбрать, сообщают уведомлением до 31 декабря года, с которого он нужен, иначе его применят к участку с наибольшим налогом (п. 6.1 ст. 391). При общей собственности базу считают по доле каждого (ст. 392), и вычет применяют к базе по доле каждого совладельца, у которого есть право. Ставку и местные льготы устанавливает муниципалитет, где находится участок (ст. 387, 394, п. 3 ст. 397), — их собирает справочник ФНС.

Вычет 6 соток положен пенсионерам, людям пенсионного возраста по правилам на конец 2018 года, многодетным, инвалидам I и II групп и с детства, ветеранам боевых действий, участникам СВО и другим категориям п. 5 ст. 391 НК — по одному участку. Местная льгота — процент из решения муниципалитета, где находится участок; льготу в виде необлагаемой суммы или дополнительных метров калькулятор не считает. Налог за прошлый год нужен, только если выросли кадастровая стоимость или ставка: налог не может быть больше прошлогоднего × 1,1, кроме случаев п. 7.1, 7.2, 15–16.1 ст. 396. Калькулятор не применяет коэффициент 2 для участков под жилищное строительство.

Как считает калькулятор

Берёт кадастровую стоимость участка или вашей доли, вычитает кадастровую стоимость 600 м², если у вас есть право на вычет, и умножает остаток на ставку. Если участок не больше 6 соток, налог — ноль. Потом применяет местную льготу в процентах, ограничивает налог с льготой прошлогодним × 1,1 и делит год на месяцы владения и месяцы с льготой. Сумма — в полных рублях.

Что в законе

П. 5 ст. 391 НК: налоговая база уменьшается на кадастровую стоимость 600 квадратных метров площади участка — для пенсионеров, людей пенсионного возраста, многодетных и других категорий. П. 6.1: вычет применяют по одному участку по выбору налогоплательщика. П. 7: если база стала отрицательной, она равна нулю.

Чего калькулятор не делает

Не знает ставок и льгот муниципалитетов — их берут из уведомления и справочника ФНС. Не выбирает, к какому из нескольких участков выгоднее применить вычет: посчитайте каждый и сравните экономию. Не проверяет, подходите ли вы под категорию, — это подскажет квиз о льготе по земельному налогу. Не считает налог на дом и баню на участке — это калькулятор налога на имущество.

Полный разбор

Кому положен вычет 6 соток, как выбрать участок и что дают муниципалитеты — в разборе земельного налога для пенсионеров.

Термины этого разбора

Кадастровая стоимость — оценка объекта недвижимости на определённую дату, которую рассчитывает государство и вносит в ЕГРН. С неё считают налоги, в том числе минимальный доход от продажи.

↩ к тексту Подробно Разбор

Налоговая база — это характеристика того, что облагается налогом, в деньгах или других единицах: у НДФЛ — доходы человека. Ставка — это налог на единицу базы.

Подробно

Частые вопросы

Как посчитать земельный налог с вычетом 6 соток?
Кадастровую стоимость делят на площадь и умножают на 600 м² — это вычет. Его отнимают от кадастровой стоимости и умножают остаток на ставку (п. 5 ст. 391, ст. 394 НК). Участок 10 соток за 500 000 ₽ при ставке 0,3 %: вычет 300 000 ₽, налог 600 ₽ вместо 1 500 ₽.
Где взять кадастровую стоимость и ставку?
Обе указаны в налоговом уведомлении в строке участка. Кадастровую стоимость можно проверить и по выписке из ЕГРН; ставки и местные льготы муниципалитета собраны в справочнике ФНС «Ставки и льготы по имущественным налогам»: вид налога — земельный, год, регион, муниципальное образование.
Как считать, если вышел на пенсию посреди года?
Месяц, в котором появилось право на льготу, считают полным (абз. 5 п. 10 ст. 396 НК). Если пенсию назначили в сентябре, вычет действует за сентябрь — декабрь: выберите 4 месяца льготы.

Где применяется

Земельный налог пенсионерам: вычет 6 соток, местные льготы и как не переплатить за второй участокНалоги · 9 мин

Смежные темы

Льгота по налогу на имущество для пенсионеров: за какую квартиру не платить и почему пришёл налог за вторуюЕсли кроме участка у вас дом или квартира: льгота пенсионерам по налогу на имущество — свои правила, один объект каждого вида.НалогиНалоговые льготы участникам СВО: какие налоги не платить и как вернуть за прошлые годыЕсли вы участник СВО или член его семьи: вычет 6 соток и другие налоговые льготы, в том числе за 2022–2025 годы.Налоги

Остался вопрос по вашей ситуации

Напишите — посмотрим и ответим. Форм на сайте нет. Письмо или сообщение мы используем только для ответа и храним не дольше года; как сайт обращается с данными — в политике обработки персональных данных.

Написать в сообщество

Откроется переписка во ВКонтакте. Или письмом на info@finiznanka.ru. Короткие разборы — в Телеграме.

Проверено . Налог = кадастровая стоимость (по доле — ст. 392) минус кадастровая стоимость 600 м² для категорий п. 5 ст. 391 НК, × ставка муниципалитета (ст. 394) × месяцы владения / 12 (п. 7 ст. 396); месяц возникновения и прекращения права на льготу — полный (абз. 5 п. 10 ст. 396); не больше прошлогоднего налога × 1,1 (п. 17 ст. 396); сумма в полных рублях (п. 6 ст. 52). Примеры ставок и льгот — справочник ФНС за налоговый период 2025, проверено 26.10.2026.