Финансовая Изнанка
Главная → Инструменты → Калькулятор налога на имущество по…

Калькулятор

Калькулятор налога на имущество по кадастровой стоимости

Введите кадастровую стоимость и ставку из уведомления и площадь из выписки. Калькулятор вычтет 10, 20 или 50 м², учтёт долю, месяцы владения, ограничение роста на 10 % и коэффициент 0,6 для новостройки — и покажет, сколько должно быть в уведомлении.

Калькулятор налога на имущество по кадастровой стоимостиОбновляется сразу
Налоговая база
4 000 000 ₽
По формуле за год
4 000 ₽
Должно быть в уведомлении
4 000 ₽

Вычет квартиры — 20 м²: 2 000 000 ₽. База — 4 000 000 ₽ (ст. 403 НК). По формуле за год: 4 000 000 ₽ × 0,1 % = 4 000 ₽. К уплате — 4 000 ₽, без учёта льготы: пенсионерам и другим льготникам по одному объекту каждого вида налог может быть нулевым (ст. 407). Ставку возьмите из уведомления: город может установить её от нуля до 0,3 % для жилья (ст. 406). Ограничение 10 % сравнивает налоги за полный год до льготы; оно не действует, если в году, за который начислен налог, менялись характеристики объекта, и в первые два года расчёта по кадастровой стоимости в городе. Вычет многодетным за 2025 год — на несовершеннолетних детей, студентов до 23 лет учтут с налога за 2026 год.

Месяцы владения — месяц покупки считается, если право зарегистрировано до 15-го числа включительно, месяц продажи — если после 15-го; по наследству — со дня открытия наследства. Новый объект — коэффициент 0,6 за первый год, если объект образован начиная с четвёртого года расчёта по кадастровой стоимости в городе; кадастровую стоимость берите на день внесения объекта в реестр. Если прошлый год был первым годом новостройки, прошлогодний налог не вводите: как сравнивать его с коэффициентом 0,6, закон прямо не говорит.

Как считает калькулятор

Делит кадастровую стоимость на площадь и вычитает стоимость 20, 10 или 50 м² — по виду объекта; многодетным добавляет 5 или 7 м² на ребёнка. Базу умножает на ставку и долю. Если указан прошлогодний налог и объект не менялся, не даёт налогу вырасти больше чем на 10 %. Потом учитывает месяцы владения и коэффициент 0,6 для нового объекта. Сумма — в полных рублях.

Что в законе

П. 3 ст. 403 НК: налоговая база в отношении квартиры, части жилого дома определяется как её кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади. П. 8.1 ст. 408: налог, превышающий налог за предыдущий период с коэффициентом 1,1, платят в размере налога за предыдущий период с этим коэффициентом.

Чего калькулятор не делает

Не знает местных вычетов и ставок — ставку берите из уведомления. Не делит год на части, если характеристики объекта менялись (п. 5.1 ст. 408). Не учитывает льготу: её покажет калькулятор налога на имущество с льготой. Не проверяет саму кадастровую стоимость. Что проверить в вашем случае, подскажет квиз о налоге на имущество.

Полный разбор

Формула, ставки, рост на 10 %, доля, наследство и что делать с ошибкой — в разборе налога на имущество по кадастровой стоимости.

Термины этого разбора

Кадастровая стоимость — оценка объекта недвижимости на определённую дату, которую рассчитывает государство и вносит в ЕГРН. С неё считают налоги, в том числе минимальный доход от продажи.

↩ к тексту Подробно Разбор

Налоговая база — это характеристика того, что облагается налогом, в деньгах или других единицах: у НДФЛ — доходы человека. Ставка — это налог на единицу базы.

Подробно

Частые вопросы

Как проверить налог на имущество по кадастровой стоимости?
Возьмите из уведомления кадастровую стоимость и ставку, а площадь — из выписки из реестра недвижимости. Вычтите стоимость 20 м² (квартира), 10 м² (комната) или 50 м² (дом), умножьте на ставку, долю и месяцы владения / 12 (ст. 403, 408 НК). Квартира 60 м² за 6 000 000 ₽ при ставке 0,1 % — 4 000 ₽.
Где взять кадастровую стоимость, площадь и ставку?
Кадастровая стоимость и ставка указаны в налоговом уведомлении в строке объекта; площадь и кадастровая стоимость есть в выписке из реестра недвижимости. Местные ставки и вычеты — в справочнике ставок и льгот на сайте ФНС.
Зачем вводить прошлогодний налог?
Налог за полный год не может быть больше прошлогоднего налога за полный год × 1,1, если объект не менялся (п. 8.1 ст. 408 НК). Если в прошлом году вы владели объектом не весь год, укажите и число месяцев — калькулятор пересчитает сумму на полный год.

Где применяется

Налог на имущество по кадастровой стоимости: как его считают и как проверить уведомлениеНалоги · 9 мин

Смежные темы

Льгота по налогу на имущество для пенсионеров: за какую квартиру не платить и почему пришёл налог за вторуюЕсли вы пенсионер или в другой льготной категории — по одному объекту каждого вида налог может быть нулевым.Налоги

Остался вопрос по вашей ситуации

Напишите — посмотрим и ответим. Форм на сайте нет. Письмо или сообщение мы используем только для ответа и храним не дольше года; как сайт обращается с данными — в политике обработки персональных данных.

Написать в сообщество

Откроется переписка во ВКонтакте. Или письмом на info@finiznanka.ru. Короткие разборы — в Телеграме.

Проверено . Ст. 403 НК: база — кадастровая стоимость на 1 января минус 20 м² (квартира, часть дома), 10 м² (комната, часть квартиры), 50 м² (дом), многодетным — ещё 5 м² (квартира, комната) и 7 м² (дом, часть дома) на ребёнка; база не меньше нуля. Ст. 406: базовый предел ставки для жилья — 0,1 %, город может снизить до нуля или поднять до 0,3 %. Ст. 408: доля (п. 3), месяцы и правило 15-го числа (п. 5), налог за полный год не больше прошлогоднего за полный год × 1,1 (п. 8.1), первый год нового объекта × 0,6 (п. 8.2).