Финансовая Изнанка
Главная → Инструменты → Квиз: какой вычет на долгосрочные…

Квиз

Какой из вычетов на долгосрочные сбережения ваш

Три вопроса: что у вас открыто или что собираетесь открыть, с чего вы платите НДФЛ и как долго готовы не трогать деньги. На выходе — положен ли вам вычет вообще, по какой двери ст. 219.2 он идёт, какой минимальный срок нельзя нарушить и что будет, если нарушить.

Какой из вычетов на сбережения вашТри шага

Шаг 1 из 3

Что у вас есть или что собираетесь открыть?

Все исходы квиза

Квиз спрашивает, что у вас открыто, с чего вы платите НДФЛ и как долго готовы не трогать деньги. Взносы по НПО, ПДС, ИИС-3 и страхованию жизни складываются: вычет — не более 400 000 ₽ в год, со взносами за детей — до 500 000 ₽ (подп. 1 п. 2 ст. 219.2 НК).

СитуацияЧто выходит
Нет дохода по основной базе: пенсия, только дивиденды и вклады, самозанятостьВычета на взносы нет: вычеты уменьшают только основную налоговую базу (п. 3 ст. 210 НК)
Готовы забрать деньги раньше срокаЭто не вычет, а заём у бюджета: по ИИС возвращённый налог придётся вернуть в бюджет с пенями (подп. 6 п. 2 ст. 219.2)
ИИС открыт до 2024 годаДействует ст. 219.1 НК: один из двух вычетов на выбор, срок три года
ПДСВычет на сберегательные взносы (подп. 2 п. 1 ст. 219.2), плюс софинансирование государства
ИИС, открытый с 2024 годаВычет на взносы и освобождение дохода при закрытии после минимального срока (подп. 3 и 4 п. 1 ст. 219.2); счёт только свой
НПО или страхование жизниВычет на взносы с 2025 года (подп. 1 и 5 п. 1 ст. 219.2)
Пока сравниваетеВычет по всем видам один, общий потолок 400 000 ₽; сравнивают срок и то, что даёт каждый вид сверх вычета

Минимальный срок считают с даты договора: пять лет для договоров 2024–2026 годов, затем на год больше за каждый следующий год, с 2031 года — десять лет (п. 4 ст. 219.2 НК).

Как читается результат

Первый вопрос выбирает дверь: ПДС, новый ИИС, старый ИИС, НПО со страхованием или ещё ничего. Второй проверяет, есть ли из чего возвращать: вычет уменьшает только основную базу по НДФЛ, и без зарплаты он пуст, хотя софинансирование по ПДС и освобождение дохода по ИИС-3 работают и без неё. Третий — про срок: вычет даётся в обмен на обещание не трогать деньги, и ответ «могу забрать раньше» меняет вердикт с суммы возврата на сумму возврата с пенями.

Опора квиза — общий потолок и правило основной базы.

Что в законе

Подп. 1 п. 2 ст. 219.2 НК РФ: взносы по НПО, ПДС, ИИС-3 и страхованию жизни дают вычет в совокупной сумме не более 400 000 рублей в год, со взносами за детей — до 500 000. П. 3 ст. 210: вычет уменьшает только основную налоговую базу; к дивидендам, вкладам и продаже имущества не применяется.

Вторая опора — минимальный срок и цена его нарушения.

Что в законе

П. 4 ст. 219.2: 5 лет для договоров 2024–2026 годов, дальше по году до 9 лет в 2030-м; подп. 2 п. 1 — 10 лет для ПДС по 15 годам договора. Подп. 6–7 п. 2: при досрочном закрытии ИИС или нарушении условий по ПДС налог восстанавливается с пенями — по ПДС, если фонд не удержал налог из выкупной суммы.

Матрица исходов: ПДС с зарплатой и терпением — вычет до 400 000 по шкале плюс софинансирование до 36 000; ИИС-3 — вычет на взносы и освобождение дохода до 30 миллионов при закрытии после срока; старый ИИС — выбор между прежними вычетами (на взносы или на доход, срок три года) и переводом без обратного хода; НПО — без минимального срока; полис страхования жизни — с 2025 года, срок по лестнице (5 лет для полисов 2025–2026 годов), не больше трёх полисов; без зарплаты — вычета нет, но софинансирование и освобождение дохода по ИИС остаются; «заберу раньше» — по ИИС восстановление с пенями, по ПДС удержание налога фондом, без потерь — перевод и оплата лечения клинике.

Чего он не делает

Не считает сумму. Сколько вернут при вашей зарплате и взносах, когда истекает минимальный срок и сколько добавит государство по ПДС — это калькулятор вычета на долгосрочные сбережения.

Не сравнивает доходность НПФ, брокеров и страховщиков и не советует, куда нести деньги: квиз про налог, а не про инвестиции.

Не решает за вас, переводить ли старый ИИС: называет обе переменные — срок и то, какой доход освобождается по старым и по новым правилам, — а прибыль по бумагам знаете только вы.

Не оформляет вычет: заявление в кабинете ФНС, декларация или заявление работодателю — по вашим документам.

Полный разбор

Пять дверей в один вычет, шкала вместо «13 процентов», минимальные сроки и три договора, что изменил 2026 год для ПДС, старый ИИС и три способа оформления — в разборе на сайте.

Частые вопросы

Почему квиз спрашивает, с чего я плачу НДФЛ, а не сколько внёс?
Потому что без основной базы вычет не работает, сколько бы вы ни внесли. Вычеты ст. 218–221 уменьшают только основную налоговую базу — зарплату, гонорары по договорам подряда, аренду (п. 3 ст. 210 НК); к базам по дивидендам, вкладам и продаже имущества они не применяются, а пенсия и налог на профессиональный доход — вообще не НДФЛ по шкале. Сумму взносов и возврат считает калькулятор; квиз сначала проверяет, есть ли из чего возвращать.
Я выбрал «могу забрать раньше», и квиз пугает пенями. Это всегда так?
По ИИС — да: закрыли раньше минимального срока — налог за все годы восстанавливают с пенями (подп. 6 п. 2 ст. 219.2 НК). По ПДС при расторжении фонд удержит из выкупной суммы налог со взносов, за которые давали вычет (п. 2 ст. 213.1 НК); пени — только если налог так не уплачен (подп. 7 п. 2 ст. 219.2). Без потерь — перевод всех активов на другой ИИС или выкупной суммы в другой НПФ, расторжение по причинам, не зависящим от воли сторон, и оплата дорогостоящего лечения напрямую клинике: фондом по ПДС или брокером с ИИС без закрытия счёта (п. 9 ст. 10.2-1 закона № 39-ФЗ). Выкупную сумму без расторжения при лечении или потере кормильца фонд выплатит (п. 4 и 6 ст. 36.41 закона № 75-ФЗ), но с удержанием налога.
У меня и ПДС, и ИИС-3. Квиз даст два ответа?
Квиз ведёт по одной двери за раз — выберите ту, по которой вопрос острее, и пройдите второй раз для другой. Помните, что потолок общий: взносы по ПДС, ИИС-3, НПО и страхованию жизни складываются, и вычет не превысит 400 000 рублей в год (подп. 1 п. 2 ст. 219.2), а сколько именно вернут при двух договорах сразу — покажет калькулятор.
Почему для старого ИИС квиз не говорит «переводите»?
Потому что это выбор без обратного хода и с двумя переменными. Старый счёт сохраняет вычеты ст. 219.1 с прежним минимальным сроком три года (подп. 1 п. 4 ст. 219.1); потолок в миллион по доходу с 2026 года к нему не относится — он только для ИИС 2024 года с выбором старых вычетов (ч. 17 ст. 3 закона № 58-ФЗ). Перевод по ч. 10 ст. 3 закона № 58-ФЗ даёт срок от пяти лет с зачётом не более трёх лет старого стажа и освобождение дохода до 30 миллионов. Квиз называет обе переменные, а решает владелец счёта по своей прибыли.
Ответ «оформить на ребёнка» — ребёнок сам получит вычет?
Нет, вычет получает тот, кто платит взносы и у кого есть зарплата с НДФЛ. Договор ПДС, НПО или страхования жизни можно заключить в пользу ребёнка (подп. 1, 2 и 5 п. 1 ст. 219.2), а с 1 сентября 2026 года взносы за детей до 18 лет (до 24 при очном обучении) поднимают ваш общий потолок с 400 000 до 500 000 рублей — но только при оформлении через налоговую, а не через работодателя (подп. 1 п. 2). ИИС в пользу ребёнка не открыть: этот вычет — только по своему счёту (подп. 3 п. 1).

Где применяется

Вычет на долгосрочные сбережения: ПДС, ИИС-3 и НПО — сколько вернут с 400 тысяч и когда вычет заберут обратноНалоги · 14 мин

Остался вопрос по вашей ситуации

Напишите — посмотрим и ответим. Форм на сайте нет. Письмо или сообщение мы используем только для ответа и храним не дольше года; как сайт обращается с данными — в политике обработки персональных данных.

Написать в сообщество

Откроется переписка во ВКонтакте. Или письмом на info@finiznanka.ru. Короткие разборы — в Телеграме.

Проверено . Пять вычетов — п. 1 ст. 219.2 НК РФ (ред. от 04.08.2026, изм. с 01.09.2026 по ФЗ от 17.11.2025 № 418-ФЗ): НПО, ПДС, деньги на ИИС с 2024 года, доход по такому ИИС, страхование жизни с 2025 года на срок не меньше минимального. Потолок 400 000 в год совокупно, до 500 000 со взносами за детей (подп. 1 п. 2). Вычет уменьшает только основную базу — п. 3 ст. 210; ставки — п. 1 ст. 224. Минимальный срок — п. 4 ст. 219.2: 5 лет для договоров 2024–2026, до 9 лет в 2030-м; исходно 10 лет для ПДС (подп. 2 п. 1) и дохода по ИИС (подп. 2 п. 3). Восстановление налога с пенями — подп. 6–7 п. 2; не более трёх ПДС и не более двух других ИИС — подп. 4–5 п. 2. Старые ИИС — ст. 219.1 (минимальный срок три года — подп. 4 п. 3, подп. 1 п. 4) и ч. 10–15 ст. 3 ФЗ от 23.03.2024 № 58-ФЗ; потолок 1 млн по доходу с 2026 года — только для ИИС 2024 года с выбором старых вычетов, ч. 17 ст. 3 ФЗ № 58-ФЗ в ред. ФЗ № 418-ФЗ. Особые жизненные ситуации — п. 4 и 6 ст. 36.41 ФЗ № 75-ФЗ, п. 9 ст. 10.2-1 ФЗ № 39-ФЗ. Софинансирование — ст. 36.44 ФЗ № 75-ФЗ. Упрощённый порядок — ст. 221.1 НК.