Финансовая Изнанка
Главная → Инструменты → Калькулятор вычета на долгосрочные…

Калькулятор

Сколько вернут за взносы на ПДС, ИИС-3 и НПО и когда истечёт минимальный срок

Введите годовой доход по зарплате и взносы за год по ПДС, ИИС-3, НПО и страхованию жизни. Калькулятор применит общий потолок 400 000 рублей (до 500 000 со взносами за детей), посчитает возврат по шкале НДФЛ 13–22 %, а не «13 процентов», покажет дату окончания минимального срока по году договора и оценит софинансирование государства по ПДС.

Калькулятор вычета на долгосрочные сбереженияОбновляется сразу
Вычет за год
—
К возврату
—
Ставка на верхнем рубле
—
Минимальный срок
—
Закрывать не раньше
—
Софинансирование ПДС в год, оценка
—

—

Потолок 400 000 рублей общий на взносы по НПО, ПДС, ИИС-3 и страхованию жизни; взносы за детей поднимают его до 500 000 только при оформлении через налоговую (подп. 1 п. 2 ст. 219.2 НК). Возврат — разница налога по шкале п. 1 ст. 224 до и после вычета; вычет не больше основной базы и не переносится (п. 3 ст. 210). Минимальный срок — п. 4 ст. 219.2 по году договора либо десять лет (подп. 1–2 п. 1). Софинансирование — оценка по ст. 36.44 закона № 75-ФЗ, администратор считает по данным ФНС. Калькулятор — ориентир, а не расчёт налогового органа.

Что именно считается

Четыре величины по одному году. Вычет: взносы по всем договорам складываются, режутся до 400 000, а если среди них есть взносы за детей — до 500 000, и не могут превысить доход по основной базе. Возврат: налог по шкале с дохода минус налог с дохода за вычетом — так видно, что при зарплате выше 2,4 млн вычет возвращает 15 % и больше, а не 13. Срок: дата договора плюс пять лет для договоров 2024–2026 годов, дальше по году, либо плюс десять для ПДС по 15 годам и НПО. Софинансирование: взносы на ПДС, умноженные на коэффициент по среднемесячному доходу, с потолком 36 000.

Первая опора — потолок и то, к какой базе вычет применяется.

Что в законе

Подп. 1 п. 2 ст. 219.2 НК РФ: вычеты в совокупной сумме не более 400 000 рублей за год; при превышении — увеличение только на взносы в пользу детей, но не более чем до 500 000. П. 3 ст. 210: вычет уменьшает основную налоговую базу, к иным базам не применяется, на следующий год не переносится.

Вторая опора — шкала и минимальный срок.

Что в законе

П. 1 ст. 224: 13 % до 2,4 млн, 312 000 плюс 15 % с превышения до 5 млн, дальше 18, 20 и 22 %. П. 4 ст. 219.2: минимальный срок с даты договора — 5 лет для договоров 2024–2026, 6 — 2027, 7 — 2028, 8 — 2029, 9 — 2030.

Контрольный пример

Доход по зарплате 1 200 000 в год, взносы 200 000 на ПДС и 200 000 на ИИС-3, договор от 10 марта 2026 года. Вычет — 400 000, к возврату — 52 000: весь доход облагался по 13 %. Минимальный срок — пять лет, закрывать счёт не раньше 10 марта 2031 года. Софинансирование при среднемесячном доходе 100 000 — половина от взносов на ПДС, но не больше 36 000: за 200 000 взносов государство добавит 36 000. Те же взносы при доходе 3 000 000 вернут уже 60 000, потому что верхние 400 000 дохода облагались по 15 %; а при доходе 380 000 вычет срежется до 380 000 и вернут 49 400 — весь уплаченный налог.

Чего он не делает

Не проверяет, положен ли вам вычет вообще и по какой двери: это квиз «Какой из вычетов на сбережения ваш».

Не считает освобождение дохода по ИИС-3 при закрытии: у него свой потолок 30 миллионов и свой срок (п. 3 ст. 219.2), к взносам он не относится.

Не учитывает старые ИИС, открытые до 2024 года, — там вычеты ст. 219.1 без минимального срока и с потолком миллион по доходу с 2026 года — и не считает, выгоден ли перевод.

Не знает ваш среднемесячный доход по данным ФНС: для софинансирования он делит годовой доход на 12, а администратор берёт все облагаемые доходы за прошлый год.

Не учитывает четвёртый договор: при более чем трёх ПДС или трёх ИИС вычет пропадает по всем (подп. 4–5 п. 2 ст. 219.2), калькулятор этого не видит.

Полный разбор

Пять дверей в один вычет, шкала вместо «13 процентов», минимальные сроки и три договора, что изменил 2026 год для ПДС, старый ИИС и три способа оформления — в разборе на сайте.

Частые вопросы

Почему при зарплате три миллиона калькулятор вернул 60 000, а не 52 000?
Потому что вычет снимает налог с верхней части дохода, а она у вас облагалась по 15 %. Доход за год свыше 2,4 млн облагается по 15 % с превышения (п. 1 ст. 224 НК), вычет 400 000 уменьшает базу с 3 млн до 2,6 млн, и налог падает на 400 000 × 15 % = 60 000. Калькулятор считает налог по шкале до и после вычета и показывает разницу — это и есть сумма к возврату. При доходе до 2,4 млн разница будет ровно 13 % от вычета.
Внёс 400 000, а калькулятор показал вычет меньше. Почему?
Вычет не может быть больше основной базы за год: если доход по зарплате 380 000, вычет составит 380 000, вернут весь удержанный налог, а остаток на следующий год не переносится (п. 3 ст. 210). Вторая причина — потолок: взносы по всем договорам складываются и режутся до 400 000 (подп. 1 п. 2 ст. 219.2). Поднять потолок до 500 000 могут только взносы по договорам в пользу детей — введите их в отдельное поле.
Какой срок калькулятор берёт для ПДС — пять лет или десять?
Зависит от основания выплат. Если право на выплаты у вас возникает по возрасту — 55 лет женщинам, 60 мужчинам (подп. 1 п. 2 ст. 36.40 закона № 75-ФЗ), — работает лестница п. 4 ст. 219.2: 5 лет для договора 2024–2026 годов и до 9 лет для договора 2030 года. Если выплаты положены по истечении 15 лет с первого договора, минимальный срок — десять лет с даты договора до обращения за выплатой (подп. 2 п. 1). Выберите свой вариант в поле «тип договора»; для ИИС-3 и страхования жизни лестница действует всегда, для НПО — десять лет.
Откуда берётся сумма софинансирования и почему она не совпала с расчётом фонда?
Калькулятор делит годовой доход на 12 и применяет коэффициенты ст. 36.44 закона № 75-ФЗ: рубль на рубль до 80 000 в месяц, половину до 150 000, четверть выше, с потолком 36 000 в год и порогом 2 000 взносов. Администратор софинансирования считает по среднемесячному доходу из данных ФНС за прошлый год, куда входят все ваши облагаемые доходы, а не только зарплата, — отсюда расхождение. Софинансирование идёт десять лет с года после первого взноса и не зависит от вычета.
Что будет, если закрыть счёт до даты, которую показал калькулятор?
Налог, возвращённый за все годы, восстанавливают и взыскивают с пенями (подп. 6–7 п. 2 ст. 219.2). Без потерь можно перевести все активы на другой ИИС или выкупную сумму в другой НПФ, расторгнуть договор по причинам, не зависящим от воли сторон, а при дорогостоящем лечении или потере кормильца получить деньги без расторжения (п. 4 и 6 ст. 36.41 закона № 75-ФЗ, п. 9 ст. 10.2-1 закона № 39-ФЗ). Что именно делать в вашем случае, подсказывает квиз.

Где применяется

Вычет на долгосрочные сбережения: ПДС, ИИС-3 и НПО — сколько вернут с 400 тысяч и когда вычет заберут обратноНалоги · 14 мин

Остался вопрос по вашей ситуации

Напишите — посмотрим и ответим. Формы с полями здесь намеренно нет: сайт не собирает и не хранит ваши данные.

Написать в сообщество

Откроется переписка во ВКонтакте. Или письмом на info@finiznanka.ru. Короткие разборы — в Телеграме.

Проверено . Вычеты на долгосрочные сбережения — ст. 219.2 НК РФ (ред. от 04.08.2026, изм. с 01.09.2026 по ФЗ от 17.11.2025 № 418-ФЗ). Потолок — подп. 1 п. 2: совокупно не более 400 000 рублей в год по взносам на НПО, ПДС, ИИС и страхование жизни; при превышении потолок растёт только на взносы по договорам в пользу детей до 18 лет (24 при очном обучении), но не более чем до 500 000; у работодателя повышенный потолок не применяется. Вычет уменьшает основную налоговую базу и не переносится на следующий год — п. 3 ст. 210; возврат считается как разница налога по шкале п. 1 ст. 224 (13 % до 2,4 млн, 15 % до 5 млн, 18 % до 20 млн, 20 % до 50 млн, 22 % выше) с базой до и после вычета. Минимальный срок — п. 4 ст. 219.2: 5 лет для договоров 2024–2026 годов, 6 — 2027, 7 — 2028, 8 — 2029, 9 — 2030, для ИИС, страхования жизни и ПДС с выплатами по возрасту; для ПДС с выплатами по 15 годам договора и для НПО — 10 лет (подп. 1–2 п. 1). Срок считается с даты договора. Софинансирование — ст. 36.44 ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ: десять лет с года после первого взноса, при взносах за прошлый год не менее 2 000 рублей; рубль на рубль при среднемесячном доходе до 80 000, половина от 80 000 до 150 000, четверть выше; не более 36 000 в год; доход — по данным ФНС, калькулятор делит годовой доход на 12. Калькулятор — ориентир, а не расчёт налогового органа.