Калькулятор налоговых льгот участника СВО

Суммы из налогового уведомления — налог по квартирам, дому, гаражу и машинам, кадастровая стоимость и площадь участка — и калькулятор покажет, с каких объектов налог снимут, сколько останется заплатить и сколько снимет льгота за год.

Калькулятор налоговых льгот участника СВООриентир по ст. 361.1, 391 и 407 НК

Налог по квартире или комнате, ₽

Налог по второй квартире, ₽ (если есть)

Налог по жилому дому, ₽

Налог по гаражу или машино-месту, ₽

Кадастровая стоимость участка, ₽

Площадь участка, м²

Ставка земельного налога, % (из уведомления)

Транспортный налог по машине, ₽

Эта машина

Транспортный налог по второй машине, ₽ (если есть)

Вторая машина

Без льготы

21 550 ₽

С льготой

3 950 ₽

Снимает льгота

17 600 ₽

—

Ориентир, а не решение инспекции: суммы берите из налогового уведомления, решение о льготе принимает налоговый орган.

Как считает калькулятор

Налог на имущество снимают с одного объекта каждого вида. Квартира и комната — один вид, поэтому из двух квартир освобождается одна: без уведомления о выборе — та, где налог больше, и калькулятор выбирает её сам. Жилой дом, гараж или машино-место — отдельные виды, налог по ним снимают целиком.

Для участка калькулятор делит кадастровую стоимость на площадь и умножает на 600 — это вычет. Налог считает с остатка по ставке из уведомления и округляет до полного рубля. Если участок не больше 600 м², база становится нулём и налога нет. Транспортный налог снимают с одной машины — с той, где он больше, — но не с легкового автомобиля из перечня дорогих: такую калькулятор пропускает и считает льготу по другой машине; в жизни её надёжнее выбрать уведомлением.

Что в законе

П. 3, 4 и 7 ст. 407 НК: льгота — на один объект каждого вида, без уведомления — на объект с максимальным налогом. Пп. 4.1 п. 5 и п. 7 ст. 391: база уменьшается на кадастровую стоимость 600 м², отрицательная база — ноль. П. 2.3 ст. 361.1: одна машина, кроме легковых с повышающим коэффициентом.

Примеры расчёта

Ввод	Что выходит
Квартира 2 400 ₽, машина 5 250 ₽	Без льготы 7 650 ₽, с льготой 0 ₽: снимают налог и по квартире, и по машине
Две квартиры — 3 800 и 2 600 ₽, участок 1 200 м² с кадастровой стоимостью 900 000 ₽ по ставке 0,3 %, машина 12 450 ₽	Без льготы 21 550 ₽, с льготой 3 950 ₽: за вторую квартиру 2 600 ₽ и земельный налог 1 350 ₽ вместо 2 700 — вычитают стоимость 600 м²
Квартира 3 000 ₽, дом 4 000 ₽, гараж 800 ₽, участок 600 м² с кадастровой стоимостью 500 000 ₽ по ставке 0,3 %, машина из перечня дорогих — 30 000 ₽	Без льготы 39 300 ₽, с льготой 30 000 ₽: имущество и земля — ноль, а за дорогую машину льготы нет
Две машины — 7 000 и 4 000 ₽	Льгота по одной — с большим налогом: остаётся 4 000 ₽

Чего калькулятор не делает

Он не решает, положена ли вам льгота и за какие годы, — это покажет квиз о льготах участникам СВО. Он считает один год: прошлые годы вводите по их уведомлениям, помня, что семье льгота положена только за годы участия. Он не учитывает долю в общей собственности, ограничение роста налога на 10 % в год (п. 17 ст. 396, п. 8.1 ст. 408 НК) и месяцы, если статус члена семьи появился в середине года (п. 6 ст. 408 НК). Он не знает региональных и муниципальных льгот и не проверяет исключения: объекты из перечня по п. 7 ст. 378.2 и дороже 300 млн рублей, объекты в предпринимательской деятельности, водный транспорт, кроме моторных лодок, и воздушный.

Полный разбор

Кому положена льгота, почему родители участника в неё не входят и как вернуть налог за прошлые годы, — в разборе «Налоговые льготы участникам СВО».

Частые вопросы

Откуда брать суммы?

Из налогового уведомления: в нём указаны объект, налоговая база и сумма налога (п. 3 ст. 52 НК). Для квартир, дома, гаража и машин вводите сумму налога, для участка — кадастровую стоимость, площадь и ставку. Если уведомления нет, кадастровую стоимость и площадь участка покажет выписка из ЕГРН.

У меня две квартиры. Почему калькулятор снимает налог только с одной?

Потому что льготу по налогу на имущество дают на один объект каждого вида, сколько бы оснований у человека ни было (п. 3 ст. 407 НК). Квартира, часть квартиры и комната — один вид. Если до 31 декабря не подать уведомление о выбранном объекте, льгота ляжет на тот, где налог больше (п. 7), — калькулятор считает так же.

Что значит «машина из перечня дорогих»?

Это легковой автомобиль, налог по которому считают с повышающим коэффициентом: средней стоимостью от 10 до 15 миллионов рублей, если с года выпуска прошло не больше 10 лет, и от 15 миллионов, если не больше 20 лет, — по перечню, который публикует Минпромторг (п. 2 ст. 362 НК). На такие машины льгота участников СВО не распространяется (абз. 2 п. 2.3 ст. 361.1). Коэффициент виден в налоговом уведомлении.

Калькулятор показывает год. А если я участник с 2023 года?

Посчитайте каждый год отдельно по его уведомлению. Самому участнику льгота положена начиная с года, в котором он начал участвовать, — периодом участия закон считает весь этот год, — и после возвращения тоже. Семье — только за годы участия, но за такой год целиком (п. 1.2 и 1.3 ст. 407 НК). Прошлые годы ФНС пересчитывает с 2022-го (письмо от 12.01.2026 № БС-4-21/3@), а по букве кодекса — не глубже трёх лет до года уведомления о перерасчёте (п. 2.1 ст. 52), поэтому с заявлением не тянут.

Где применяется

Налоговые льготы участникам СВО: какие налоги не платить и как вернуть за прошлые годыНалоги · 10 мин

Остался вопрос по вашей ситуации

Напишите — посмотрим и ответим. Форм на сайте нет. Письмо или сообщение мы используем только для ответа и храним не дольше года; как сайт обращается с данными — в политике обработки персональных данных.

Написать в сообщество

Откроется переписка во ВКонтакте. Или письмом на info@finiznanka.ru. Короткие разборы — в Телеграме.

Проверено 09.10.2026. Налог на имущество не начисляют за один объект каждого вида — квартиру или комнату, жилой дом, гараж или машино-место; без уведомления о выборе льгота ложится на объект с максимальным налогом (пп. 9.1–9.5 п. 1, п. 2–4 и 7 ст. 407 НК). Льгота не действует для объектов из перечня по п. 7 ст. 378.2 и дороже 300 млн рублей (п. 5 ст. 407). Земельный налог: база уменьшается на кадастровую стоимость 600 м² одного участка, отрицательная база равна нулю (пп. 4.1 п. 5, п. 6.1 и 7 ст. 391 НК); ставка не выше 1,5 % (п. 1 ст. 394). Транспортный налог не начисляют за одну машину, кроме легковых с повышающим коэффициентом по п. 2 ст. 362, водных (кроме моторных лодок) и воздушных (п. 2.1–2.3 ст. 361.1 НК). Сумма налога — в полных рублях (п. 6 ст. 52). Членам семей — только за период участия (п. 1.2 и 1.3 ст. 407); возникновение права в течение года — п. 6 ст. 408, п. 10 ст. 396, п. 3.3 ст. 362 НК.